Le Tax File Number (TFN) : comment procéder ?

Le Tax File Number (TFN) est obligatoire afin de pouvoir travailler en Australie. Découvrez notre tutoriel pour l'obtenir facilement en ligne !

Le Tax File Number, ou plus communément appelé « TFN » est indispensable afin de pouvoir finaliser votre arrivée en Australie. Il est à la fois obligatoire pour pouvoir travailler, mais également pour payer ses impôts. Vous devez donc l’obtenir afin de vous identifier auprès des services gouvernementaux australiens.  Mais pas d’inquiétudes à avoir, tout se fait en quelques clics !

La procédure est simple et rapide et peut se faire sur internet. Nous vous proposons ci-dessous de vous accompagner dans vos démarches sous forme de questions/réponses.

Qu’est-ce que le TFN ?

Le Tax File Number (TFN) est un numéro à neuf chiffres qui vous est attribué par l’Australian Taxation Office (ATO), qui est l’équivalent de nos services des impôts en France.
Ce numéro unique est obligatoire afin de pouvoir travailler en Australie et vous devrez le fournir à votre employeur pour pouvoir vous identifier auprès de l’ATO selon vos revenus.

Sans cela, vous serez imposé à hauteur de 47% de votre salaire, versus 29%.

Le TFN vous servira par la suite à faire votre déclaration annuelle de revenus (Taxreturn), mais aussi à cotiser obligatoirement pour votre retraite (Supperannuation). Pour ce dernier, vous pourrez récupérer vos cotisations lorsque vous quitterez l’Australie.

Comment fonctionnent les impôts en Australie ?

Il faut savoir qu’une année fiscale en Australie commence au 1er juillet et se termine au 30 juin de l’année suivante. Mais l’une des différences majeures entre le système d’imposition français et australien est qu’en Océanie, les impôts sont prélevés directement à la source de votre salaire.  C’est à dire que vous payez chaque mois vos impôts et qu’ils apparaissent sur vos fiches de salaire.

Ce prélèvement à la source a des avantages et des inconvénients et c’est pour cela que vous devez dans tous les cas faire votre déclaration de revenus (Tax return). Car si jamais l’État a trop prélevé, vous serez remboursé. Et si le gouvernement n’a pas assez prélevé, vous devrez payer.

Cette déclaration est très importante afin de calculer votre revenu annuel et ainsi appliquer le barème ci-dessous pour savoir où vous vous situez dans vos impôts :

Pour les résidents 2014-15 :

Revenus Imposition
0 – $18,200 Nulle
$18,201 – $37,000 19c par $1 perçu au-delà de $18,201
$37,001 – $80,000 $3,572 et 32,5c par $1 perçu au-delà de $37,000
$80,001 – $180,000 $17,547 et 37c par $1 perçu au-delà de $80,000
$180,001 et plus $54,547 et 45c par $1 perçu au-delà de $180,000

Pour les non-résidents 2014-15 :

Revenus Imposition
0 – $80,000 32,5c par $1 perçu
$80,001 – $180,000 $26,000 et 37c par $1 perçu au-delà de $80,000
$180,001 et plus $63,000 et 45c par $1 perçu au-delà de $180,000

Comment l’obtenir ?

Sachez que pour obtenir votre TFN vous devez obligatoirement être en Australie. La demande ne peut pas se faire depuis la France. Mais rien de plus simple une fois sur place ! Rendez-vous sur le site l’ATO pour remplir le formulaire d’inscription.

C’est un formulaire assez simple à remplir où l’on va vous demander des informations générales (nom, prénom, numéro de passeport, etc). Concernant votre adresse, vous pouvez utiliser celle d’un bureau postal qui pourra garder votre courrier pendant un mois (principe de « poste restante ») ou bien celle de votre auberge de jeunesse ou de votre lieu de wwoofing/helpx.

Deux étapes dans le formulaire sont importantes lors de votre inscription :

  • Question 8 : « Are you an Australian resident for tax purposes ? » (Êtes-vous résident australien pour une raison fiscale ?)

Vous êtes considéré comme résident australien si cela fait plus de 6 mois que vous habitez à la même adresse ou bien que vous avez déménagé pour vire de manière permanente sur le territoire australien. Évidemment, avec un Visa Vacances Travail, nous ne sommes que des résidents temporaires, mais le gouvernement n’a pas de position tranchée là-dessus.

-> Comme nous l’avons fait, cochez la case « Yes » (cela vous évitera de payer plus d’impôts pour rien !)

  • Question 9 : « Do you want to claim the tax-free threshold from this payer ? » (Souhaitez-vous réclamer un allègement fiscal auprès de votre employeur ?)

Vu que vous avez confirmé que vous êtes désormais bien un résident australien, vous êtes éligible à un allègement fiscal pour les premiers 6,000$ que vous toucherez. C’est à dire que vous ne payerez aucun impôts avant d’avoir perçu plus de 6,000$. Attention : cela vaut pour votre premier employeur, mais pas le second.

-> Comme nous l’avons fait, cochez la case « Yes »

Et voilà, c’est terminé ! Une fois votre formulaire validé, vous recevrez votre TFN sous 2 à 3 semaines maximum.  Si jamais vous ne recevez pas le courrier pour une quelconque raison ou vous n’êtes pas en mesure de le retrouver, vous pouvez joindre l’ATO par téléphone (13 28 61) qui pourra vous communiquer votre numéro.

Mon employeur me réclame mon TFN alors que je ne l’ai pas encore

Si jamais vous devez fournir votre Tax File Number à votre employeur avant de l’avoir reçu, vous bénéficiez d’un délai légal de 28 jours pour lui communiquer le numéro à 9 chiffres. Expliquez-lui simplement que vous ne l’avez pas encore reçu, votre employeur comprendra votre situation !


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